Individualni račun za umirovljenje (IRA) uspostavljen je u financijskoj instituciji kako biste mogli uštedjeti za mirovinu. IRA dopuštaju neoporezivu akumulaciju novca ili se mogu postaviti kao računi s odgodom plaćanja poreza. Financijski stručnjaci procjenjuju da bi osoba trebala uštedjeti oko 85% svojih prihoda za mirovinu. Budući da sami po sebi planovi od 401K obično nisu dovoljni za postizanje ovog postotka, toplo se preporučuje kombiniranje IRA-e s 401K kako biste izbjegli financijsku nestabilnost tijekom godina umirovljenja.
Tradicionalni/Roth individualni mirovinski račun
Tradicionalne IRA-e ili Roth IRA-e osnivaju se u bankama ili drugim financijskim institucijama poput brokerskih kuća ili investicijskih fondova. Doprinosi IRA-ima se zatim ulažu u obveznice, dionice, CD-e ili tržišta novca. Roth IRA su posebni računi za umirovljenje koji se financiraju iz dohotka osobe nakon oporezivanja. To znači da ne možete odbiti doprinose Roth IRA-i na državni i savezni porez na dohodak. Sva buduća povlačenja prema Roth IRA smjernicama smatraju se neoporezivima.
malerapaso / Getty Images
Pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP-IRA)
SEP-ovi su tradicionalni IRA-i koje su uspostavili poslodavci za svoje zaposlenike. Poslodavci mogu pridonijeti čak 30.000 USD (15 posto) plaće zaposlenika svake godine IRA-ima pojedinačnih zaposlenika. Novac koji poslodavci stavljaju u SEP-IRA nije dio prihoda. Osim toga, doprinos zaposlenika se odbija od poreza na dohodak. Odgađaju se i ulaganja unutar pojednostavljenih mirovinskih planova zaposlenika. Za razliku od planova 401K, niste ograničeni u tome kakve investicije želite napraviti sa SEP-IRA-om. U većini slučajeva financijske institucije nude sve vrste ulaganja za razliku od ograničenih ulaganja dopuštenih većinom 401K planova.
izgubljeni grad
Photobuay / Getty Images
Individualna mirovinska renta
Individualni mirovinski anuiteti su ili Roth IRA ili tradicionalni IRA-i koji se osnivaju s društvima za životno osiguranje kupnjom posebnih ugovora o renti. IRA ima iste porezne povlastice, ograničenja doprinosa i druge odredbe kao i individualni mirovinski anuitet. Međutim, pojedinačni mirovinski anuiteti mogu se koristiti za osiguravanje prihoda tijekom umirovljenja ili se mogu uložiti u varijabilne ili fiksne rente. Specifični zahtjevi uključuju potpunu predaju vašeg udjela rente u anuitetu i ne prijenos bilo kakvog stanja na druge pojedince (iako biste mogli imenovati korisnika).
kako napraviti akrilnu tekućinu za nokte kod kuće
gerenme / Getty Images
Grupa IRA
Grupna IRA je povjerenički račun poslodavca i udruženja zaposlenika koji su osnovali sindikati, udruge zaposlenika ili poslodavci. Čim se otvori grupa IRA, članovi mogu početi davati doprinose. Svi prilozi moraju biti u obliku uplatnice, čeka ili gotovine. Imovina se ne može pridonijeti grupi IRA. Međutim, vaša grupa IRA može ulagati u nekretnine kupnjom dionica. Osim toga, možete odlučiti 'prebaciti' ili prenijeti određenu imovinu iz grupe IRA u drugi mirovinski plan, ovisno o odredbama vaše IRA-e.
Doloves / Getty Images
Plan poticanja štednje za zaposlenike IRA
Tradicionalni IRA koji su kreirali mali poslodavci za svoje zaposlenike, plan poticaja za štednju za zaposlenike (SIMPLE) omogućuje zaposlenicima da doprinose više od 6.000 USD godišnje, uz dopuštena povećanja koja će odgovarati stopama inflacije kako se razvijaju. Poslodavci koji sponzoriraju SIMPLE također daju odgovarajuće doprinose na temelju postotaka plaće svakog zaposlenika. SIMPLE se preporučuju kao planovi početne mirovinske štednje za poslodavce s manje od 100 zaposlenika koji još ne sponzoriraju određeni mirovinski plan.
spawns / Getty Images
Supružnik IRA
Supružne IRA su ili tradicionalne IRA ili Roth IRA koje financiraju oženjeni porezni obveznici u ime supružnika koji ima 2000 USD ili manje godišnje naknade. Parovi s IRA-om supružnika moraju podnijeti zajedničku poreznu prijavu za godinu doprinosa. Zaposleni supružnici mogu doprinijeti 2000 USD ili manje godišnje u IRA svog supružnika i ne više od 2000 USD u svoju IRA. Ukratko, parovi mogu doprinijeti maksimalno 4000 USD godišnje sve dok svaka IRA ne primi više od 2000 USD.
Geber86 / Getty Images
Rollover (Conduit) IRA
Rollover (Conduit) IRA-i su tradicionalni IRA-i koje je uspostavila jedna osoba u svrhu primanja distribucija iz kvalificiranih mirovinskih planova. Ne postoje ograničenja doprinosa za doprinose koji se prenose na IRA-e s rollover. Osim toga, distribucije su općenito prihvatljive za buduće transfere u kvalificirane mirovinske planove dostupne preko novih poslodavaca. Prikladne distribucije mogu se prenijeti u rollover IRA bez poreznih kazni, dok sva imovina ostaje kao porezno odgođena ulaganja. Objedinjavanje nekoliko mirovinskih planova koje sponzorira poslodavac u jednu IRA-u koja se vraća u mirovinu olakšava distribuciju i praćenje mirovinske imovine.
111 anđeo broj blizanački plamen
jackaldu / Getty Images
Obrazovanje IRA
IRA za obrazovanje osigurava novac korisnicima koji planiraju pohađati fakultet ili sveučilište. Za IRA-e za obrazovanje nisu dopušteni porezni odbici, ali se sva zarada i depoziti mogu podići bez kazni sve dok se novac koristi za plaćanje troškova visokog obrazovanja. Imajte na umu da porezni zakoni zabranjuju financiranje obrazovnih IRA-a nakon što korisnik navrši 18 godina. U nekim slučajevima, granice doprinosa niže od prosječnih mogu značiti da će vam financijska institucija koja ima ovu vrstu IRA naplatiti naknadu za održavanje. IRA-i za obrazovanje moraju biti likvidirani do 30. rođendana korisnika ili će biti podvrgnuti kaznama i porezima.
pamela_d_mcadams / Getty Images
naglasci za žene starije od 50 godina
Naslijeđene IRA
Naslijeđena IRA može biti Roth IRA ili tradicionalna IRA koju je stekao korisnik (obiteljski ili neobiteljski) vlasnika IRA koji je preminuo. Određena pravila primjenjuju se na naslijeđene IRA-e, na primjer, porezni odbici se ne mogu uzeti za doprinose ovoj vrsti IRA-e. Također, svaki raspodijeljeni prihod mora se oporezovati u određenim razdobljima koje utvrđuje Porezna uprava.
cgering / Getty Images
IRA za dijeljenje dobiti
IRA planovi za dijeljenje dobiti prihvaćaju diskrecijske (bez određenog iznosa) doprinose poslodavaca. Za poslodavce je potrebna standardizirana formula za uplatu doprinosa na račun svakog zaposlenika, koja određuje kako se doprinosi dijele. Poslodavci koji nude IRA-e za dijeljenje dobiti nisu ograničeni samo na ovu vrstu IRA-e. Također, tvrtke bilo koje veličine mogu uspostaviti IRA-e za dijeljenje dobiti. Zaposlenici upisani u plan dijeljenja dobiti mogu prenijeti sredstva u tradicionalnu IRA-u ako ostanu nezaposleni ili se povuku iz te tvrtke.
shapecharge / Getty Images